Paga en USD por defecto — estándar del mercado LatAm. Consigue W-8BEN antes del primer pago (sin esto hay 30% de retención statutory). Para volumen bajo (1-3 contratistas) usa Wise (margen FX ~0.5%). Para nómina ongoing con 5+ contratistas usa un EOR como Deel o Pebl ($49-79/mes contractor mode). Bank wires son lo más caro (2-3% FX) y PayPal es problemático para nómina recurrente.
Los 5 rails de pago que las empresas US realmente usan
Guía operacional, no asesoría legal o fiscal. La estructura final debe ser validada con un asesor en la jurisdicción correspondiente.
1. Bank wire (SWIFT internacional)
Vía tu banco US (Chase, BofA, Wells Fargo, Citi, regionales). Estándar para pagos ocasionales a vendors con relación bancaria establecida.
| Atributo | Bank wire US |
|---|---|
| Fee por transacción | USD $25-45 outbound + fees de correspondent bank (a menudo invisibles hasta que el contratista recibe menos) |
| Margen FX | 1.5-3% sobre mid-market |
| Velocidad | 2-5 días hábiles, a veces más para receptor por primera vez |
| Mejor para | 1-3 contratistas, pagos ocasionales, CFO con proceso bancario establecido |
2. Wise Business (ex-TransferWise)
Cuenta multi-divisa con USD, MXN, EUR, GBP. Registrado como Money Services Business. Lo más cost-efficient para volumen moderado.
| Atributo | Wise Business |
|---|---|
| Fee por transacción | USD $1-3 fijo + 0.4-0.6% variable |
| Margen FX | 0.4-0.6% sobre mid-market (la tasa publicada ES la mid-market) |
| Velocidad | 0-2 días hábiles a la mayoría de LatAm |
| Mejor para | 3-15 contratistas, pagos mensuales, CFOs cómodos con rails no-bancarios |
3. Deel, Pebl, Globalization Partners (EOR / plataformas de contratistas)
Plataformas full-service que manejan classification, contratos, pagos, W-8BEN, 1099-NEC y compliance en una sola cuota mensual por trabajador.
| Atributo | Deel / Pebl / GP (contractor mode) |
|---|---|
| Fee por trabajador | USD $49-79/mes modo contractor; USD $599-900/mes EOR completo |
| Margen FX | 1-2% (embebido en el fee) |
| Velocidad | Mismo día a 1 día hábil después de aprobación |
| Compliance incluido | W-8BEN, 1099-NEC, withholding bajo tratado, fin de año automático |
| Mejor para | 5+ contratistas en múltiples países, engagement ongoing, CFO que quiere una factura por mes |
4. PayPal Business
Común para pagos ad-hoc pero problemático para nómina recurrente. Margen FX 3-4%, sin integración nativa de W-8BEN, y muchos contratistas LatAm han topeado límites o sufrido freezes. Usa solo para pagos ocasionales chicos.
5. Stablecoins (USDC, USDT)
Algunos contratistas LatAm prefieren stablecoin por controles de capital local o inestabilidad bancaria (notablemente Argentina). Posible pero crea una capa de compliance tax y FinCEN que la mayoría de CFOs US no está equipada para manejar. Recomendado solo con revisión explícita de accounting y legal.
Lo que necesitas antes del primer pago — W-8BEN
Form W-8BEN es el documento que el contratista LatAm firma certificando que es non-US person y reclamando beneficios bajo el tratado fiscal aplicable (US-México, US-Argentina, etc.). Con W-8BEN válido en archivo:
- Pagas gross sin retención de 30% bajo Chapter 3 IRC.
- Pagas sin retención FATCA Chapter 4.
- Cumplís con tu obligación de "diligent inquiry" — si IRS audita, tienes el respaldo de por qué no retuviste.
El W-8BEN es válido por 3 años calendario. Refresca cada 3 años o cuando cambian hechos materiales (contratista cambia residencia, cambia estructura legal).
¿Aplica 1099-NEC para LatAm contractors?
No directamente. El 1099-NEC se emite para "US-source income" — servicios prestados parcial o totalmente DENTRO de EE.UU. Para un ingeniero argentino que trabaja desde Buenos Aires, los servicios son foreign-source y caen fuera del scope 1099-NEC. Casos donde sí aplicaría:
- El contratista trabaja físicamente en EE.UU. en algún momento del año fiscal.
- El servicio se considera "US-source" bajo reglas IRS específicas (poco común para tech services remotos).
- Hay ambigüedad y el accountant prefiere emitir 1099 por overcautela.
Cuando dudás, mantenete del lado conservador y consultá con CPA con experiencia cross-border.
USD vs moneda local — la recomendación definitiva
Paga en USD. Razones:
- USD es estándar del mercado LatAm para tech compensation.
- Los contratistas piden expectativa en USD. Pagar en pesos los obliga a hacer FX por su cuenta a tasas peores.
- Conversión FX única en tu lado es operacionalmente más simple que docenas de pagos en monedas locales que el contratista re-convierte.
- USD es la cobertura inflación del ingeniero LatAm — pagar en pesos rompe esa razón de ser del nearshore.
Modelo operativo mensual que sí funciona
- Día 1 del mes — recolectar facturas e timesheets de contratistas vía drive compartido o plataforma EOR.
- Día 3 — finance revisa y aprueba total USD a girar.
- Día 5 — ejecutar pagos vía Wise, Deel, o bank wires.
- Día 30 — reconciliación contable, refrescar W-8BEN para nuevos contratistas si aplica.
- Trimestralmente — review FX margins pagados vs benchmarks. Si tu wire bancario está costando 2.5% y Wise estaría 0.5%, cambiá.
Benchmarks verificados de costo (junio 2026)
Costo all-in para pagar a un contratista LatAm USD $5,000/mes desde una empresa US, incluyendo FX y fees:
| Rail | Costo all-in | % del pago |
|---|---|---|
| Bank wire (banco US grande) | USD $95-160 | 1.9-3.2% |
| Wise Business | USD $22-38 | 0.4-0.8% |
| Deel (contractor) | USD $55-95 (incl. fee) | 1.1-1.9% |
| PayPal Business | USD $150-200 | 3.0-4.0% |
Cross-references
Relacionado: Tratado fiscal US-México · Compliance IRS · EOR comparados
Información general, no asesoría financiera o fiscal. Pricing de plataformas cambia. Verificá tasas actuales y consultá con tu CPA.